Thông tư 27/2017/TT-NHNN về sửa đổi Thông tư 03/2013/TT-NHNN quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Tải văn bản

Thuộc tính
Nội dung
Tiếng anh
Lược đồ

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC --------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 27/2017/TT-NHNN	Hà Nội, ngày 31 tháng 12 năm 2017

THÔNG TƯ

SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 03/2013/TT-NHNN NGÀY 28/01/2013 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM QUY ĐỊNH VỀ HOẠT ĐỘNG THÔNG TIN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng 6 năm 2010;

Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng 6 năm 2010;

Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng ngày 20 tháng 11 năm 2017;

Căn cứ Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Tài chính – Kế toán,

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 03/2013/TT-NHNN ngày 28 tháng 01 năm 2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 03/2013/TT-NHNN ngày 28 tháng 01 năm 2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1. Điều 3 được sửa đổi, bổ sung như sau:

a. Khoản 4 Điều 3 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“4. Khách hàng vay là pháp nhân, cá nhân có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.”

b. Điểm a Khoản 8 Điều 3 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“a. Công ty có chức năng mua bán nợ, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, công ty thông tin tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, chứng khoán;”

c. Bổ sung Khoản 12 vào Điều 3 như sau:

“12. Tổ chức thông tin tín dụng nước ngoài là tổ chức được thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài về thông tin tín dụng”.

2. Khoản 1 Điều 5 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“1. Tuân thủ quy định của pháp luật về bảo vệ bí mật nhà nước, bí mật cá nhân và các quy định pháp luật khác có liên quan khi cung cấp, khai thác thông tin tín dụng.”

3. Khoản 1 Điều 7 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cung cấp cho CIC toàn bộ Hệ thống chỉ tiêu thông tin tín dụng quy định tại Phụ lục 1 kèm theo Thông tư này và được phân thành các nhóm chỉ tiêu sau:

a) Thông tin nhận dạng;

b) Thông tin hợp đồng tín dụng;

c) Thông tin quan hệ tín dụng;

d) Thông tin tình trạng tài khoản thẻ tín dụng;

e) Thông tin bảo đảm tiền vay;

g) Thông tin tài chính năm của khách hàng vay là doanh nghiệp, bao gồm: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo quy định của Bộ Tài chính;

h) Thông tin đầu tư trái phiếu vào khách hàng vay là doanh nghiệp.”

4. Bổ sung Khoản 7 vào Điều 10 như sau:

“7. Các tổ chức thông tin tín dụng nước ngoài được khai thác các sản phẩm thông tin tín dụng về doanh nghiệp, bao gồm những thông tin được công khai theo quy định của pháp luật trên cơ sở biên bản ghi nhớ, thỏa thuận hợp tác, hợp đồng dịch vụ ký kết với CIC.”

5. Điều 12 được sửa đổi, bổ sung như sau:

a. Khoản 5 Điều 12 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“5. Công khai thông tin về nguyên tắc, phạm vi sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng, quy trình khai thác và sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng, mức thu tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng cho người sử dụng.”

b. Khoản 7 Điều 12 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“7. Ký kết hợp đồng và thu tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng đối với các đơn vị sử dụng, người sử dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và CIC.”

c. Bổ sung Khoản 12 vào Điều 12 như sau:

“12. Ký kết biên bản ghi nhớ, thỏa thuận hợp tác hoặc hợp đồng dịch vụ với các tổ chức thông tin tín dụng nước ngoài, phù hợp với quy định pháp luật của mỗi nước, để hợp tác chia sẻ kinh nghiệm, trao đổi sản phẩm thông tin tín dụng”.

6. Khoản 5 Điều 14 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“5. Thanh toán đầy đủ, kịp thời tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng theo thỏa thuận tại hợp đồng”.

7. Khoản 4 Điều 15 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“4. Thanh toán đầy đủ, kịp thời tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng theo thỏa thuận tại hợp đồng.”

8. Khoản 6 Điều 16 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“6. Thanh toán đầy đủ, kịp thời tiền khai thác, sử dụng dịch vụ thông tin tín dụng theo quy định của CIC”.

Điều 2.

1. Thay thế Phụ lục Hệ thống chỉ tiêu thông tin tín dụng ban hành kèm theo Thông tư số 03/2013/TT-NHNN bằng Phụ lục 1 ban hành kèm theo Thông tư này.

2. Thay đổi cụm từ “Trung tâm Thông tin tín dụng” thành “Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam”; “Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng” thành “Tổng Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam” tại Điều 1, Điều 12, Khoản 1 Điều 21 Thông tư số 03/2013/TT-NHNN.

3. Thay đổi cụm từ “Vụ Dự báo thống kê tiền tệ” thành “Vụ Dự báo, thống kê”; “Vụ Tín dụng ” thành “Vụ Tín dụng các ngành kinh tế” tại điểm b, d Khoản 2 Điều 13 Thông tư số 03/2013/TT-NHNN.

Điều 3. Tổ chức thực hiện

Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Tài chính – Kế toán, Tổng Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam, thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước; Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này.

Điều 4. Điều khoản thi hành

Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 7 năm 2018.

KT. THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC

Đào Minh Tú

PHỤ LỤC 1

HỆ THỐNG CHỈ TIÊU THÔNG TIN TÍN DỤNG
(Ban hành kèm theo Thông tư số 27/2017/TT-NHNN ngày 31/12/2017 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 03/2013/TT-NHNN ngày 28/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam)

STT	Tên chỉ tiêu
I. Thông tin nhận dạng
A. Thông tin nhận dạng khách hàng vay là cá nhân
1	Họ và tên khách hàng vay
2	Giới tính
3	Ngày sinh
4	Địa chỉ
5	Số điện thoại
6	Quốc tịch
7	Thẻ căn cước/chứng minh nhân dân
8	Giấy tờ cá nhân khác
9	Mã số thuế
10	Họ tên vợ hoặc chồng
11	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân của vợ/chồng
B. Thông tin nhận dạng khách hàng vay là pháp nhân
12	Tên doanh nghiệp/tổ chức khác
13	Tên đối ngoại
14	Tên viết tắt
15	Địa chỉ
16	Thông tin liên lạc khác
17	Điện thoại
18	Fax
19	Website
20	Email
21	Mã số thuế
22	Ngày cấp mã số thuế
23	Số quyết định thành lập
24	Ngày cấp quyết định thành lập
25	Số đăng ký kinh doanh
26	Ngày cấp đăng ký kinh doanh
27	Loại hình doanh nghiệp/tổ chức khác
28	Ngành nghề kinh doanh
29	Vốn điều lệ
30	Người đại diện theo pháp luật
31	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân người đại diện
32	Họ tên thành viên HĐQT/HĐTV
33	Địa chỉ thành viên HĐQT/HĐTV
34	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân HĐQT/HĐTV
35	Họ và tên Tổng Giám đốc/Giám đốc
36	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân Tổng Giám đốc/Giám đốc
C. Thông tin nhận dạng chủ thẻ tín dụng
37	Họ và tên chủ thẻ chính
38	Địa chỉ
39	Số điện thoại
40	Quốc tịch
41	Giới tính
42	Ngày sinh
43	Thẻ căn cước/chứng minh nhân dân
44	Giấy tờ cá nhân khác
45	Mã số thuế
46	Họ tên vợ hoặc chồng
47	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân của vợ/chồng
48	Họ tên chủ thẻ phụ
49	Số thẻ căn cước/chứng minh nhân dân chủ thẻ phụ
II. Thông tin Hợp đồng tín dụng
50	Số hợp đồng tín dụng
51	Ngày ký hợp đồng
52	Ngày kết thúc hợp đồng
53	Ngày phát sinh
54	Lãi suất
55	Mục đích sử dụng tiền vay
56	Loại vay
57	Loại tiền vay
58	Hạn mức tín dụng trên hợp đồng
59	Số tiền cho vay trong kỳ
60	Số tiền thu nợ trong kỳ
61	Số dư nợ theo nguyên tệ
62	Nhóm nợ
63	Ngày trả nợ kỳ tiếp theo
64	Số tiền trả nợ kỳ tiếp theo
65	Số ngày chậm trả nợ thực tế
66	Số tiền chậm trả nợ thực tế
67	Số lần gia hạn nợ
68	Số tiền gia hạn nợ
III. Thông tin quan hệ tín dụng
69	Dư nợ nội bảng
70	Lãi cho vay chưa thu hạch toán nội bảng
71	Dự phòng phải trích nội bảng
72	Dự phòng đã trích nội bảng
73	Dư nợ ngoại bảng
74	Cam kết ngoại bảng
75	Dự phòng phải trích ngoại bảng
76	Dự phòng đã trích ngoại bảng
77	Lãi cho vay chưa thu hạch toán ngoại bảng
78	Số lần gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ
IV. Thông tin tình trạng tài khoản thẻ tín dụng
79	Số hợp đồng
80	Loại thẻ
81	Ngày mở thẻ
82	Ngày hết hạn
83	Ngày đóng thẻ
84	Hạn mức tín dụng
85	Ngày sao kê
86	Số tiền phải thanh toán
87	Số tiền phải thanh toán tối thiểu
88	Số tiền đã thanh toán
89	Số tiền quá hạn
90	Số ngày quá hạn
91	Số lần quá hạn
V. Thông tin bảo đảm tiền vay
*Khàng hàng vay không có tài sản bảo đảm*
92	Nơi làm việc
93	Vị trí làm việc
94	Số năm làm việc
95	Thu nhập bình quân hàng tháng
*Khàng hàng vay có tài sản bảo đảm*
96	Mã số tài sản bảo đảm do TCTD cấp
97	Loại tài sản bảo đảm
98	Tên chủ sở hữu tài sản
99	Số chứng minh nhân dân của chủ sở hữu
100	Mã số thuế của chủ sở hữu
101	Ngày bắt đầu
102	Ngày kết thúc
103	Giá trị tài sản
104	Ngày định giá
105	Mô tả tài sản
VI. Thông tin tài chính của khách hàng vay là doanh nghiệp
*Các chỉ tiêu trong Bảng cân đối kế toán*
106	Năm tài chính
107	Đơn vị tính
108	Loại tiền
109	Kiểm toán (có/không)
110	Báo cáo hợp nhất (có/không)
111	Tài sản ngắn hạn
112	Tiền và các khoản tương đương tiền
113	Tiền
114	Các khoản tương đương tiền
115	Đầu tư tài chính ngắn hạn
116	Chứng khoán kinh doanh
117	Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh
118	Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn
119	Các khoản phải thu ngắn hạn
120	Phải thu ngắn hạn của khách hàng
121	Trả trước cho người bán ngắn hạn
122	Phải thu nội bộ ngắn hạn
123	Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
124	Phải thu về cho vay ngắn hạn
125	Phải thu ngắn hạn khác
126	Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi
127	Tài sản thiếu chờ xử lý
128	Hàng tồn kho
129	Hàng tồn kho
130	Dự phòng giảm giá hàng tồn kho
131	Tài sản ngắn hạn khác
132	Chi phí trả trước ngắn hạn
133	Thuế GTGT được khấu trừ
134	Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
135	Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ
136	Tài sản ngắn hạn khác
137	Tài sản dài hạn
138	Các khoản phải thu dài hạn
139	Phải thu dài hạn của khách hàng
140	Trả trước cho người bán dài hạn
141	Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc
142	Phải thu nội bộ dài hạn
143	Phải thu về cho vay dài hạn
144	Phải thu dài hạn khác
145	Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi
146	Tài sản cố định
147	Tài sản cố định hữu hình
148	Nguyên giá
149	Giá trị hao mòn luỹ kế
150	Tài sản cố định thuê tài chính
151	Nguyên giá
152	Giá trị hao mòn luỹ kế
153	Tài sản cố định vô hình
154	Nguyên giá
155	Giá trị hao mòn luỹ kế
156	Bất động sản đầu tư
157	Nguyên giá
158	Giá trị hao mòn luỹ kế
159	Tài sản dở dang dài hạn
160	Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn
161	Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
162	Đầu tư tài chính dài hạn
163	Đầu tư vào công ty con
164	Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết
165	Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
166	Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn
167	Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn
168	Tài sản dài hạn khác
169	Chi phí trả trước dài hạn
170	Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
171	Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn
172	Tài sản dài hạn khác
173	Lợi thế thương mại
174	Tổng cộng tài sản
175	Nợ phải trả
176	Nợ ngắn hạn
177	Phải trả người bán ngắn hạn
178	Người mua trả tiền trước ngắn hạn
179	Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
180	Phải trả người lao động
181	Chi phí phải trả ngắn hạn
182	Phải trả nội bộ ngắn hạn
183	Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
184	Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn
185	Phải trả ngắn hạn khác
186	Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn
187	Dự phòng phải trả ngắn hạn
188	Quỹ khen thưởng, phúc lợi
189	Quỹ bình ổn giá
190	Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ
191	Nợ dài hạn
192	Phải trả người bán dài hạn
193	Người mua trả tiền trước dài hạn
194	Chi phí phải trả dài hạn
195	Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh
196	Phải trả nội bộ dài hạn
197	Doanh thu chưa thực hiện dài hạn
198	Phải trả dài hạn khác
199	Vay và nợ thuê tài chính dài hạn
200	Trái phiếu chuyển đổi
201	Cổ phiếu ưu đãi
202	Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
203	Dự phòng phải trả dài hạn
204	Quỹ phát triển khoa học và công nghệ
205	Vốn chủ sở hữu
206	Vốn chủ sở hữu
207	Vốn góp của chủ sở hữu
208	Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết
209	Cổ phiếu ưu đãi
210	Thặng dư vốn cổ phần
211	Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu
212	Vốn khác của chủ sở hữu
213	Cổ phiếu quỹ
214	Chênh lệch đánh giá lại tài sản
215	Chênh lệch tỷ giá hối đoái
216	Quỹ đầu tư phát triển
217	Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp
218	Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
219	Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
220	LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước
221	LNST chưa phân phối kỳ này
222	Nguồn vốn đầu tư XDCB
223	Lợi ích của cổ đông không kiểm soát
224	Nguồn kinh phí và quỹ khác
225	Nguồn kinh phí
226	Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ
227	Tổng cộng nguồn vốn
*Các chỉ tiêu trong Báo cáo kết quả kinh doanh*
228	Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
229	Các khoản giảm trừ doanh thu
230	Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
231	Giá vốn hàng bán
232	Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ
233	Doanh thu hoạt động tài chính
234	Chi phí tài chính
235	Trong đó: Chi phí lãi vay
236	Lãi/lỗ trong công ty liên doanh liên kết
237	Chi phí bán hàng
238	Chi phí quản lý doanh nghiệp
239	Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
240	Thu nhập khác
241	Chi phí khác
242	Lợi nhuận khác
243	Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
244	Chi phí thuế TNDN hiện hành
245	Chi phí thuế TNDN hoãn lại
246	Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
247	Lợi nhuận sau thuế của cổ đông của Công ty mẹ
248	Lợi nhuận sau thuế của cổ đông không kiểm soát
249	Lãi cơ bản trên cổ phiếu
250	Lãi suy giảm trên cổ phiếu
*Các chỉ tiêu trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ (trực tiếp)*
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh*
251	Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác
252	Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ
253	Tiền chi trả cho người lao động
254	Tiền lãi vay đã trả
255	Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp
256	Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
257	Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
258	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư*
259	Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
260	Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
261	Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
262	Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác
263	Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
264	Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
265	Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
266	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính*
267	Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
268	Tiền trả lại vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành.
269	Tiền thu từ đi vay
270	Tiền trả nợ gốc vay
271	Tiền trả nợ gốc thuê tài chính
272	Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
273	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
274	Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ
275	Tiền và tương đương tiền đầu kỳ
276	Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ
277	Tiền và tương đương tiền cuối kỳ
*Các chỉ tiêu trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ (gián tiếp)*
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh*
278	Lợi nhuận trước thuế
279	Khấu hao TSCĐ và BĐSĐT
280	Các khoản dự phòng
281	Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ
282	Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư
283	Chi phí lãi vay
284	Các khoản điều chỉnh khác
285	Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động
286	Tăng, giảm các khoản phải thu
287	Tăng, giảm hàng tồn kho
288	Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp)
289	Tăng, giảm chi phí trả trước
290	Tăng, giảm chứng khoán kinh doanh
291	Tiền lãi vay đã trả
292	Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp
293	Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
294	Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
295	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư*
296	Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
297	Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
298	Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
299	Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác
300	Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
301	Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
302	Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
303	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
*Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính*
304	Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
305	Tiền trả lại vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
306	Tiền thu từ đi vay
307	Tiền trả nợ gốc vay
308	Tiền trả nợ gốc thuê tài chính
309	Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
310	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
311	Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ
312	Tiền và tương đương tiền đầu kỳ
313	Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ
314	Tiền và tương đương tiền cuối kỳ
VII. Thông tin đầu tư trái phiếu vào khách hàng vay là doanh nghiệp
315	Ngày phát hành
316	Số hợp đồng đầu tư
317	Lãi suất năm
318	Số lượng trái phiếu
319	Ngày đến hạn thanh toán
320	Tổng giá trị đầu tư
321	Loại tiền
322	Mục đích phát hành trái phiếu
323	Dự phòng rủi ro phải trích
324	Dự phòng rủi ro thực trích

THE STATE BANK OF VIETNAM -------	THE SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence – Freedom – Happiness --------------
No.: 27/2017/TT-NHNN	Hanoi, December 31, 2017

CIRCULAR

AMENDMENTS TO THE CIRCULAR NO. 03/2013/TT-NHNN DATED JANUARY 28, 2013 BY THE GOVERNOR OF THE STATE BANK OF VIETNAM ON CREDIT INFORMATION-RELATED ACTIVITIES OF THE STATE BANK OF VIETNAM

Pursuant to the Law on the State Bank of Vietnam dated June 16, 2010;

Pursuant to the Law on credits institutions dated June 16, 2010;

Pursuant to the Law dated November 20, 2017 on amendments to the Law on credit institutions;

Pursuant to the Government’s Decree No. 16/2017/ND-CP dated February 17, 2017 defining the functions, tasks, powers and organizational structure of the State Bank of Vietnam;

At the request of the Director of the Finance and Accounting Department;

The Governor of the State Bank of Vietnam promulgates a Circular providing amendments to the Circular No. 03/2013/TT-NHNN dated January 28, 2013 by the Governor of the State Bank of Vietnam on credit information-related activities of the State Bank of Vietnam.

...

Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký Thành Viên TVPL Pro để sử dụng được đầy đủ các tiện ích gia tăng liên quan đến nội dung TCVN.

Mọi chi tiết xin liên hệ: ĐT: (028) 3930 3279 DĐ: 0906 22 99 66

1. Article 3 is amended and supplemented as follows:

a. Clause 4 Article 3 is amended and supplemented as follows:

“4. Borrower refers to any legal entity or individual that maintains a credit relationship with a credit institution or a foreign bank's branch."

b. Point a Clause 8 Article 3 is amended and supplemented as follows:

“a. Companies with debt trading functions, companies engaging in management of debts and utilization of assets, credit information companies, insurance companies and securities companies;”

c. The following Clause 12 is added to Article 3:

“12. Foreign credit information organization refers to an organization that is duly established and operates in the field of credit information under the law of that foreign country”.

2. Clause 1 Article 5 is amended and supplemented as follows:

“1. Comply with applicable laws on protection of state secrets, information privacy and other relevant laws when providing or using credit information."

...

“1. Credit institutions and branches of foreign banks shall provide CIC with all information listed on the credit information system provided in the Appendix 1 enclosed herewith and classified into the following information types:

a) Identification information;

b) Credit facility agreement-related information;

c) Credit relationship-related information;

d) Information concerning credit card account statement;

e) Loan security-related information;

g) Annual financial information of borrowers that are enterprises, including: balance sheets, income statements, cash flow statements as regulated by the Ministry of Finance;

h) Information concerning investments in bonds of borrowers that are enterprises.”

4. The following Clause 7 is added to Article 10:

...

5. Article 12 is amended and supplemented as follows:

a. Clause 5 Article 12 is amended and supplemented as follows:

“5. Publicly announce information about the principles and scope of credit information services, procedures for accessing and using credit information services, fees for accessing and using credit information services payable by users."

b. Clause 7 Article 12 is amended and supplemented as follows:

“7. Enter into contracts and collect fees for accessing and using credit information services from service users in accordance with regulations of SBV and CIC.”

c. The following Clause 12 is added to Article 12:

“12. Enter into the memorandums of understanding, cooperation agreements or service contracts with foreign credit information organizations in accordance with the law of each country for the purposes of cooperating, sharing experience and exchanging credit information products".

6. Clause 5 Article 14 is amended and supplemented as follows:

“5. Make full and timely payments of fees for using credit information services under terms and conditions of the signed contracts.”

...

“4. Make full and timely payments of fees for using credit information services under terms and conditions of the signed contracts.”

8. Clause 6 Article 16 is amended and supplemented as follows:

“6. Make full and timely payments of fees for using credit information services in accordance with CIC’s regulations”.

Article 2.

1. The Appendix 1 enclosed herewith shall supersedes the Appendix – Credit information system enclosed with the Circular No. 03/2013/TT-NHNN.

2. The phrase “Trung tâm Thông tin tín dụng” (“Credit Information Center”) is changed into “Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam” (“National Credit Information Center of Vietnam”); and the phrase “Giám Đốc Trung tâm Thông tin tín dụng” (“Director of Credit Information Center”) is changed into “Tổng Giám Đốc Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam” (“General Director of National Credit Information Center of Vietnam”) in Article 1, Article 12, Clause 1 Article 21 of the Circular No. 03/2013/TT-NHNN.

3. The phrase “Vụ Dự báo thống kê tiền tệ” (“Monetary Forecasting and Statistics Department”) is changed into ““Vụ Dự báo, thống kê” (“Forecasting and Statistics Department”); the phrase ““Vụ Tín dụng ” (“Credit Department”) is changed into “Vụ Tín dụng các ngành kinh tế” (“Credit Department of Economic Sectors”) in Point b, Point d Clause 2 Article 13 of the Circular No. 03/2013/TT-NHNN.

Article 3. Implementation

Chief of the Ministry’s Office, the Director of the Finance and Accounting Department, the General Director of National Credit Information Center of Vietnam, heads of SBV’s affiliates, Directors of branches of the State Bank of Vietnam in provinces and central-affiliated cities, Chairpersons of the Boards of Directors, Chairpersons of the Boards of Members and General Directors (Directors) of credit institutions and branches of foreign banks shall implement this Circular.

...

This Circular comes into force from July 01, 2018.

PP. PP. GOVERNOR
DEPUTY GOVERNOR

Dao minh tu

APPENDIX 1

CREDIT INFORMATION SYSTEM
(Enclosed with the Circular No. 27/2017/TT-NHNN dated December 31, 2017 by the Governor of the State Bank of Vietnam on amendments to the Circular No. 03/2013/TT-NHNN dated January 28, 2013 by the Governor of the State Bank of Vietnam)

No.

Information item

...

A. Identification information of individual borrowers

Full name of the borrower

Sex

Date of birth

Address

...

Telephone number

Nationality

Citizen’s identity card/ ID Card number

Other personal identity paper

Tax identification number

...

Spouse’s full name

Citizen’s identity card/ ID Card number of spouse

B. Identification information of borrowers that are legal entities

Name of enterprise/ other organization

Business name

...

Address

Contact address

Telephone

Fax

...

Tax code

Date of issue of tax code

Establishment decision number

...

Business registration number

Date of issue of business registration certificate

Type of enterprise/ other organization

Business lines

...

Legal representative

Citizen’s identity card/ ID card of legal representative

Full name of members of the Board of Directors/ the Board of Members

Address of members of the Board of Directors/ the Board of Members

...

Full name of General Director/ Director

Citizen’s identity card/ ID Card number of General Director/ Director

C. Identification information of credit cardholders

Full name of the main cardholder

Address

...

Telephone number

Nationality

Sex

Date of birth

Citizen’s identity card/ ID Card number

...

Other personal identity paper

Tax identification number

Spouse’s full name

Citizen’s identity card/ ID Card number of spouse

Full name of supplementary cardholder

...

Citizen’s identity card/ ID Card number of supplementary cardholder

II. Credit facility agreement-related information

Number of credit facility agreement

Date of signing the agreement

Date of terminating the agreement

...

Interest rate

Loan purpose

Type of loan

Borrowing currency

...

Loan amount in the period

Amount of debts to be collected in the period

Outstanding debt in original currency

Debt group

...

Amount of debt payable in the following period

Actual days of late payment of debts

Actual amounts of late payment

Number of extensions of debt repayment term

...

III. Credit relationship-related information

On-balance sheet outstanding debt

Uncollected interests recorded on the balance sheet

On-balance sheet provisions to be made

On-balance sheet provisions made

...

Off-balance sheet outstanding debt

Off-balance sheet commitments

Off-balance sheet provisions to be made

Off-balance sheet provisions made

Uncollected interests recorded off the balance sheet

...

Number of extensions or adjustments of debt repayment term

IV. Information concerning credit card account statement

Contract number

Type of card

Opening date

...

Closing date

Credit limit

Statement date

Total amount due

...

Total amount paid

Outstanding balance

Total days past due

Number of late payments

V. Loan security-related information

...

Place of work

Job position

Working period (years)

Average monthly income

Information of borrowers with providing collateral

...

Collateral code issued by the credit institution

Type of collateral

Name of collateral owner

ID Card number of collateral owner

100

Tax identification number of collateral owner

...

Beginning date

102

Ending date

103

Value of collateral

104

Valuation date

105

Description of collateral

...

Items on balance sheet

106

Financial year

107

Unit

108

Currency type

109

Auditing (yes/no)

...

Consolidated financial statements (yes/no)

111

Current assets

112

Cash and cash equivalents

113

Cash

114

Cash equivalents

...

Short-term investments

116

Trading securities

117

Provision for impairment of trading securities

118

Held-to-maturity investments

119

Short-term receivables

...

Short-term trade receivables

121

Short-term repayments to suppliers

122

Short-term intercompany receivables

123

Receivables according to schedule of construction contract

124

Short-term loan receivables

...

Other short-term receivables

126

Allowance for doubtful short-term receivables

127

Shortage of assets awaiting resolution

128

Inventories

129

Inventories

...

Provision for devaluation of inventories

131

Other current assets

132

Short-term prepaid expenses

133

Deductible VAT

134

Taxes and other receivables from the State

...

Repos of government bonds

136

Other current assets

137

Long-term assets

138

Long-term receivables

139

Long-term receivables from customers

...

Long-term repayments to suppliers

141

Working capital at subsidiaries

142

Long-term intercompany receivables

143

Long-term loan receivables

144

Other long-term receivables

...

Allowance for doubtful long-term receivables

146

Fixed assets

147

Tangible fixed assets

148

Historical costs

149

Accumulated depreciation

...

Fixed assets for finance lease

151

Historical costs

152

Accumulated depreciation

153

Intangible fixed assets

154

Historical costs

...

Accumulated depreciation

156

Investment property

157

Historical costs

158

Accumulated depreciation

159

Long-term assets in progress

...

Long-term work in progress

161

Construction in progress

162

Long-term investments

163

Investments in subsidiaries

164

Investments in joint ventures and associates

...

Investments in equity of other entities

166

Provision for devaluation in long-term investments

167

Held-to-maturity investments

168

Other long-term assets

169

Long-term prepaid expenses

...

Deferred income tax assets

171

Long-term equipment, materials and spare parts for replacement

172

Other long-term assets

173

Goodwill

174

Total assets

...

Liabilities

176

Current liabilities

177

Short-term trade payables

178

Short-term prepayments from customers

179

Taxes and other amounts payable to state budget

...

Payables to employees

181

Short-term accrued expenses

182

Short-term intercompany payables

183

Payables according to schedule of construction contract

184

Short-term unearned revenues

...

Other short-term payables

186

Short-term borrowings and finance lease liabilities

187

Provision for short-term payables

188

Bonus and welfare fund

189

Price stabilization fund

...

Repos of government bonds

191

Long-term liabilities

192

Long-term trade payables

193

Long-term prepayments from customers

194

Long-term accrued expenses

...

Intercompany payables for working capital

196

Long-term intercompany payables

197

Long-term unearned revenues

198

Other long-term payables

199

Long-term borrowings and finance lease liabilities

...

Convertible bonds

201

Preference shares

202

Deferred income tax payable

203

Provision for long-term payables

204

Science and technology development fund

...

Owner’s equity

206

Owner’s equity

207

Contributed capital

208

Ordinary shares with voting rights

209

Preference shares

...

Capital surplus

211

Options on convertible bonds

212

Other capital

213

Treasury shares

214

Differences upon asset revaluation

...

Exchange rate differences

216

Development and investment fund

217

Enterprise reorganization assistance fund

218

Other funds

219

Undistributed profit after tax

...

Undistributed profit after tax accrued to the end of the previous period

221

Undistributed profit after tax in this period

222

Construction investment fund

223

Non-controlling interests

224

Other budget sources and funds

...

Budget sources

226

Budget used for acquiring fixed assets

227

Total liabilities and owner’s equity

Items on income statement

228

Revenues from selling goods and rendering services

229

...

230

Net revenue from selling goods and rendering services

231

Costs of goods sold

232

Gross profits from selling goods and rendering services

233

Financial incomes

234

...

235

In which: Interest expenses

236

Profit/loss in joint ventures

237

Selling expense

238

General and administrative expenses

239

...

240

Other incomes

241

Other expenses

242

Other profits

243

Total accounting profit before tax

244

...

245

Deferred corporate income tax expenses

246

Profits after corporate income tax

247

Profits after tax of shareholders of parent company

248

Profits after tax of non-controlling shareholders

249

...

250

Diluted earnings per share

Items on cash flow statement (direct)

Cash flows from operating activities

251

Proceeds from selling goods and rendering services, and other revenues

252

Payments to suppliers

253

...

254

Interests paid

255

Corporate income tax paid

256

Other proceeds from operating activities

257

Other expenses on operating activities

258

...

Cash flows from investing activities

259

Purchase and construction of fixed assets and other long-term assets

260

Proceeds from sale and transfer of fixed assets and other long-term assets

261

Provision of loans and purchase of debt instruments from other entities

262

Collection of loans and sale of debt instruments issued by other entities

...

Investments in equity of other entities

264

Recovery of investments in equity of other entities

265

Interest, dividends and distributed profits

266

Net cash flows from investing activities

Cash flows from financing activities

267

...

268

Repayment of contributed capital and repurchase of shares issued

269

Proceeds from borrowing

270

Repayment of loan principals

271

Payment of principals of finance lease liabilities

272

...

273

Net cash flows from financing activities

274

Net cash flows during the period

275

Cash and cash equivalents at the beginning of the period

276

Effects of fluctuations in exchange rates

277

...

Items on cash flow statement (indirect)

Cash flows from operating activities

278

Pretax profit

279

Depreciation of fixed assets and investment property

280

Provisions

281

...

282

Gains (losses) from investments

283

Interest expenses

284

Other adjustments

285

Operating profit before changes in working capital

286

...

287

Increase (decrease) in inventories

288

Increase (decrease) in payables (exclusive of interests payable and income tax payable)

289

Increase (decrease) in prepaid expenses

290

Increase (decrease) in trading securities

291

...

292

Corporate income tax paid

293

Other proceeds from operating activities

294

Other expenses on operating activities

295

Net cash flows from operating activities

Cash flows from investing activities

...

Purchase or construction of fixed assets and other long-term assets

297

Proceeds from sale and transfer of fixed assets and other long-term assets

298

Provision of loans and purchase of debt instruments from other entities

299

Collection of loans and sale of debt instruments issued by other entities

300

Investments in equity of other entities

...

Recovery of investments in equity of other entities

302

Interest, dividends and distributed profits

303

Net cash flows from investing activities

Cash flows from financing activities

304

Proceeds from issuing shares and receiving contributed capital

305

...

306

Proceeds from borrowing

307

Repayment of loan principals

308

Payment of principals of finance lease liabilities

309

Dividends and profits paid to the owners

310

...

311

Net cash flows during the period

312

Cash and cash equivalents at the beginning of the period

313

Effects of fluctuations in exchange rates

314

Cash and cash equivalents at the ending of the period

VII. Information concerning investments in bonds of borrowers that are enterprises

...

Issue date

316

Investment contract number

317

Annual interest rate

318

Quantity of bonds

319

Payment due date

...

Total investment

321

Currency type

322

Purpose of bond issuance

323

Provisions for risks to be made

324

Provisions for risks actually made

...

;

Thông tư 27/2017/TT-NHNN về sửa đổi Thông tư 03/2013/TT-NHNN quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Số hiệu:	27/2017/TT-NHNN
Loại văn bản:	Thông tư
Nơi ban hành:	Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Người ký:	Đào Minh Tú
Ngày ban hành:	31/12/2017
Ngày hiệu lực:	Đã biết
Tình trạng:	Đã biết

Văn bản được hướng dẫn - [0]

Văn bản được hợp nhất - [0]

Văn bản bị sửa đổi bổ sung - [1]

Văn bản bị đính chính - [0]

Văn bản bị thay thế - [0]

Văn bản được dẫn chiếu - [0]

Văn bản được căn cứ - [4]

Văn bản liên quan ngôn ngữ - [1]

Văn bản đang xem

Thông tư 27/2017/TT-NHNN về sửa đổi Thông tư 03/2013/TT-NHNN quy định về hoạt động thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Văn bản liên quan cùng nội dung - [6]

Văn bản hướng dẫn - [0]

Văn bản hợp nhất - [1]

Văn bản sửa đổi bổ sung - [0]

Văn bản đính chính - [0]

Văn bản thay thế - [2]

- 14 +

Tải Văn bản tiếng Việt
Tải bản PDF
Tải Văn bản tiếng Anh
Tải Văn bản gốc

Chưa có Video

Hãy đăng nhập hoặc đăng ký Tài khoản để biết được tình trạng hiệu lực, tình trạng đã bị sửa đổi, bổ sung, thay thế, đính chính hay đã được hướng dẫn chưa của văn bản và thêm nhiều tiện ích khác